简单啊，根据我们的计划来填，仅需注意的是折旧在现金流量表里不填，现金流量表也不可以有负数。追问谢谢你了，大家讲课老师也是这么说的。最初商品单价和数目填的太小了，到最后净收入出现负数了。
创业策划书中的现金流量表如何填,有哪些依据没 1、创业策划书中的现金流量表是依据创业人士预测的价值推算出来的，是创业人士的价值+折旧与摊销+当期的银行利息+所得税，即息税前收益+折旧。现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固按期间内，一家机构的现金的增减变动情形。
2、编制现金流量表时，列报经营活动现金流量的办法有两种，一是直接法，二是间接法。国内企业会计准则规定企业应当使用直接法编报现金流量表，同时需要在附注中提供以净收益为基础调节到经营活动现金流量的信息。在具体编制现金流量表时，可以使用工作底稿法或T型账户法，也可以参考有关科目记录剖析填列。
3、假如把现金看作是企业平时运作的“血液”，那样现金流量表就好比“验血报告”。企业平时运作的好坏，从这份报告中可以有个初步判断。由于从其它财务报表中，投资者只能学会公司现金的静态状况，而现金流量表却反映了企业现金流动的动态状况。投资者在研究现金流量表时，假如再参阅其它报表，那对企业的知道就会更为全方位。一个公司是不是有足够的现金流入是至关关键的，这不只关系到其支付股利、偿还债务的能力，还关系到企业的存活和进步。因此，投资者、债权人在关心上市企业的每股净资产、每股净收益等资本增值和盈利能力指标时，对企业的支付、偿债能力也会予以关注。
拓展资料：
1、现金流量是评价投资策略经济效益必须具备的资料。具体内容包含现金流出和现金流入。现金流出是投资项目的全部资金支出。它包含以下几项：①固定资产投资。购入或建造固定资产的各项资金支出。②流动资产投资。投资项目所需的存货、货币资金和应收帐款等项目所占用的资金。③营运本钱。投资项目在经营过程中所发生的生产本钱、管理成本和销售成本等。一般以全部本钱成本减去折旧后的余额表示。
2、而现金流入是投资项目所发生的全部资金收入。它包含以下几项：①营业收入。经营过程中供应商品的销售收入。②残值收入或变价收入。固定资产用期满时的残值，或因故未到用期满时，供应固定资产所形成的现金收入。③收回的流动资产。投资项目寿命期满时所收回的原流动资产投资额。除此之外，推行某项决策后的本钱减少额也作为现金流入。
1、投资剖析
1.股本结构与规模
2.资金来源与运用
3.投资收益与风险剖析
附：投资现金流量表，再从一下几方面剖析：
投资净现值
投资收购期
内含报酬率
项目敏锐性剖析
盈亏平衡剖析
投资回报
2、财务剖析
1.会计报表及附表
主要财务假设
收益表
现金流量表
资产负债表
2.会计报表剖析
比率及趋势剖析
预计销售趋势剖析
风险假定与剖析
3.财务附表
第一年收益表
第二年收益表
本钱成本表
资产负债表
资产负债表
现金流量表
现金流量表
大概思路，当然你可以不需要那样详细，祝筹资成功！
咨询记录 · 于2025|10|21创业投资项目怎么样制作本钱明细表办公用品，快递费，电话费，水电费，房租，薪资，交通费，差旅费，应酬费，礼品费，年检审计费，等等，按你们公司实质的消费明细来做，如此月末统计下，可以看出哪儿花的多，老板会看状况控制的。
如何填写创业策划书?最好有样本!谢谢 写作创业策划书的方法六要点
创业策划书是或有关创业的很多想法，借由白纸黑字最后落实的载体。
怎么样写创业策划书呢？要依目的即看计划书的对象而有所不同，是要写给投资者看呢，还是要拿去银行贷款，从不一样的目的来写，计划书的重点也会有所不同。就像盖房屋之前要画一个蓝图，才了解第一步要干什么，第二步要干什么，或是同步要做些什么，其他人也才了解想要干什么。而且大环境和创业的条件都会变动，事业经营也不仅二三年，有这份计划书在手上，当环境条件变动时，就能逐项修改，不断地更新。
这里介绍创业策划书的六个C。
第一个C是CONCEPT定义。定义指的就是：在计划书里边，要写得让其他人可以非常快地了解要卖的是什么。
有了卖的东西将来，下面是要卖给哪个，哪个是客户CUSTOMERS。客户的范围在哪儿要非常明确，譬如说觉得所有些女性都是客户，那五十岁以上的女性也可以用吗？五岁以下的也是的顾客吗？合适的年龄层在哪儿要界定了解。
第三是COMPETITORS角逐者。东西有无人卖过？假如有人卖过是在哪儿？有没其他的东西可以取代？这类角逐者跟的关系是直接还是间接？
再来是CAPABILITIES能力。要卖的东西自己是否会、懂不懂？譬如说开饭店，假如师傅不做了找不到人，自己是否会炒菜？假如没这个能力，至少合作伙伴要会做，再不然也要有鉴赏的能力，不然最好是不要做。
另外是CAPITAL资本。资本可能是现金也可以是资产，是可以换成现金的东西。那样资本在哪儿、有多少，自有些部分有多少，可以借贷的有多少，要非常了解。
最后一个是CONTINUATION永续经营。当事业做的很好时，以后的计划是什么？任何时候只须学会这六个C，就能随时检查、随时做更正，不怕遗漏什么。
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报告目录
第一部分 摘要
1、 公司简单描述
2、 企业的宗旨和目的
3、 公司现在股权结构
4、 已投入的资金及作用与功效
5、 公司现在主要商品或服务介绍
6、 市场概况和营销推广方案
7、 主要业务部门及营业额介绍
8、 核心经营团队
9、 公司优势说明
10、 现在公司为达成目的的增资需要：缘由、数目、方法、作用与功效、偿还
十1、 筹资策略
十2、 财务剖析
1. 财务历史数据
2. 财务预计
3. 资产负债状况
第二部分 综述
第一章 公司简介
一． 企业的宗旨
二． 公司介绍资料
三． 各部门职能和经营目的
四． 公司管理
1. 董事会
2. 经营团队
3. 外部支持
第二章 技术与商品
一． 技术描述及技术持有
二． 商品情况
1. 主要商品目录
2. 商品特质
3. 正在开发/待开发商品介绍
4. 研发计划准时间表
5. 常识产权方案
6. 无形资产
三． 商品生产
1． 资源及原材料提供
2． 现有生产条件和生产能力
3． 扩建设施、需要及本钱，扩建后生产能力
4． 原有主要设施及需添置设施
5． 商品标准、质检和生产本钱控制
6． 包装与储运
第三章 行情分析
一． 市场规模、市场结构与划分
二． 目的市场的设定
三． 商品消费群体、消费方法、消费习惯及影响市场的主要原因剖析
四． 现在公司商品市场情况，商品所处市场进步阶段 产品排行榜及品牌情况
五． 市场趋势预测和市场机会
六． 行业政策
第四章 角逐剖析
一． 有无行业垄断
二． 从市场细分看角逐者市场份额
三． 主要角逐对手状况：公司实力、商品状况
四． 潜在角逐对手状况和市场变化剖析
五． 公司商品角逐优势
第五章 市场推广
一． 概述营销推广策略
二． 销售政策的拟定
三． 销售途径、方法、行销环节和售后服务
四． 主要业务关系情况，各级资格认定标准 政策
五． 销售队伍状况及销售福利分配政策
六． 营销和市场渗透
1. 主要营销技巧
2. 广告/公关方案、媒体评估
七． 商品价格策略
1. 定价依据和价格结构
2. 影响价格变化的原因和对策
8、 销售资料统计和销售纪录方法，销售周期的计算。
9、 市场开发规划，销售目的，销售预估销售额、占有率及计算依据
第六章 投资说明
一． 资金需要说明
二． 资金用计划及进度
三． 投资形式
四． 资本结构
五． 回报/偿还计划
六． 资本原负债结构说明
七． 投资抵押
八． 投资担保
九． 吸纳投资后股权结构
十． 股权本钱
十一． 投资者介入公司管理之程度说明
十二． 报告
十三． 杂费支付
第七章 投资报酬与退出
一． 股票上市
二． 股权出售
三． 股权回购
四． 股利
第八章 风险剖析
一． 资源风险
二． 市场不确定性风险
三． 研发风险
四． 生产不确定性风险
五． 本钱控制风险
六． 角逐风险
七． 政策风险
八． 财务风险
九． 管理风险
十． 破产风险
第九章 管理
一． 公司组织结构
二． 管理规范及劳动合同
三． 人事计划
四． 薪酬、福利策略
五． 股权分配和认股计划
第十章 经营预测
增资后3|5年公司销售数目、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据
第十一章 财务剖析
一． 财务剖析说明
二． 财务数据预测
1. 销售收入明细表
2. 本钱费用一览表
3. 薪金水平明细表
4. 固定资产明细表
5. 资产负债表
6. 收益及收益分配明细表
7. 现金流量表
8. 财务指标剖析
1) 反映财务盈利能力的指标
a. 财务内部收益率
b. 投资收购期
c. 财务净现值
d. 投资利率
e. 投资利税率
f. 资本金利率
g. 不确定性剖析：盈亏平衡剖析、敏锐性剖析、概率剖析
2) 反映项目清偿能力的指标
a. 资产负债率
b. 流动比率
c. 速动比率
d. 固定资产投资借款偿还期
第三部分 附录
一． 附件
1. 营业执照影本
2. 董事会名单及简历
3. 主要经营团队名单及简历
4. 专业术语说明
5. 专利证书/生产许可证/鉴别证书等
6. 注册商标
7. 公司形象设计/宣传资料
8. 简报及报道
9. 场地租用证明
10. 工艺步骤图
11. 商品市场成长预测图
二． 附表
1. 主要商品目录
2. 主要顾客名单
3. 主要供货商及商家名单
4. 主要设施清单
5. 市场调查表
6. 预估剖析表
7. 各种财务报表及财务预估表
